Post 1115 av 10975 träffar
SFS-nummer ·
2017:631 ·
Visa register
Lag (2017:631) om registrering av verkliga huvudmän
Departement: Finansdepartementet FMA B
Utfärdad: 2017-06-22
Ändring införd: t.o.m. SFS 2022:1539
Ikraft: 2017-08-01 överg.best.
1 kap. Lagens syfte, tillämpningsområde och definitioner
Lagens syfte
1 § För att förhindra att juridiska personer eller truster
utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism
finns i denna lag bestämmelser om krav på registrering av
verkliga huvudmän i juridiska personer och truster.
Med truster avses i denna lag även liknande juridiska
konstruktioner. Lag (2019:736).
Tillämpningsområde
2 § Lagen är tillämplig på
1. svenska juridiska personer,
2. utländska juridiska personer som driver verksamhet i
Sverige,
3. fysiska personer med hemvist i Sverige som driver
verksamhet som avser förvaltning av en trust, och
4. fysiska personer med hemvist i utlandet som driver
verksamhet i Sverige som avser förvaltning av en trust.
Lagen är inte tillämplig på
1. staten, regioner, kommuner eller kommunalförbund eller
juridiska personer som staten, regioner, kommuner eller
kommunalförbund, var för sig eller tillsammans, har ett direkt
eller indirekt rättsligt bestämmande inflytande över,
2. aktiebolag vars aktier är upptagna till handel på en
reglerad marknad inom EES eller motsvarande marknad utanför
EES eller dotterföretag till sådana bolag,
3. dödsbon, eller
4. konkursbon.
Lag (2019:1255).
Verklig huvudman
3 § Med verklig huvudman avses
1. en fysisk person som, ensam eller tillsammans med någon
annan, ytterst äger eller kontrollerar en juridisk person,
eller
2. en fysisk person till vars förmån någon annan handlar.
Om inte annat följer av omständigheterna i det enskilda
fallet, ska en fysisk person anses vara verklig huvudman, om
han eller hon omfattas av en presumtion om kontroll enligt
4–6 §§.
4 § En fysisk person ska antas utöva den yttersta kontrollen
över en juridisk person, om han eller hon
1. på grund av innehav av aktier, andra andelar eller
medlemskap kontrollerar mer än 25 procent av det totala
antalet röster i den juridiska personen,
2. har rätt att utse eller avsätta mer än hälften av den
juridiska personens styrelseledamöter eller motsvarande
befattningshavare, eller
3. på grund av avtal med ägare, medlem eller den juridiska
personen, föreskrift i bolagsordning, bolagsavtal och därmed
jämförbara handlingar, kan utöva kontroll enligt 1 eller 2.
Om en fysisk person ska antas utöva den yttersta kontrollen
över en eller flera juridiska personer som utövar kontroll
över en annan juridisk person på ett sätt som anges i första
stycket, ska han eller hon antas utöva den yttersta
kontrollen också över den senare juridiska personen.
5 § En fysisk person ska antas utöva den yttersta kontrollen
över en juridisk person, om han eller hon tillsammans med en
eller flera närstående kan kontrollera en juridisk person
enligt 4 §.
Med närstående avses make, registrerad partner, sambo, barn
och deras make, registrerade partner eller sambo samt
föräldrar.
6 § En fysisk person ska, utöver vad som följer av 4 och
5 §§, antas utöva den yttersta kontrollen över en stiftelse,
om han eller hon
1. är styrelseledamot eller motsvarande befattningshavare,
eller
2. företräder en annan juridisk person som är förvaltare för
stiftelsen.
En fysisk person ska antas vara den till vars förmån
stiftelsen handlar, om han eller hon enligt
stiftelseförordnandet kan få del av en väsentlig andel av
stiftelsens utdelade medel.
7 § En fysisk person ska antas vara verklig huvudman i en
trust, om han eller hon
1. är instiftare,
2. är förvaltare eller, om förvaltaren är en juridisk person,
företrädare för förvaltaren,
3. är beskyddare,
4. är förmånstagare eller tillhör förmånstagarkretsen, eller
5. på något annat sätt utövar den yttersta kontrollen över
trusten. Lag (2019:736).
Verksamhetsutövare
8 § Med verksamhetsutövare avses en fysisk eller juridisk
person som utför verksamhet som omfattas av lagen (2017:630)
om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.
2 kap. Uppgifter om verkliga huvudmän
Dokumentation om verkligt huvudmannaskap
1 § En juridisk person ska ha tillförlitliga uppgifter om vem
som är dess verkliga huvudman och om arten och omfattningen
av hans eller hennes intresse i den juridiska personen. Om en
verklig huvudman saknas eller om det inte finns
tillförlitliga uppgifter om vem som är verklig huvudman, ska
den juridiska personen i stället ha uppgift om detta.
Informationen enligt första stycket ska hållas aktuell och
kontrolleras i den utsträckning som omständigheterna
kräver.
Den juridiska personen ska dokumentera uppgifterna
och den utredning som görs för att bedöma vem som är verklig
huvudman enligt första stycket, om det inte är uppenbart
obehövligt. Om uppgift om den verkliga huvudmannen ändras,
ska dokumentation avseende äldre förhållanden bevaras under
minst fem år därefter.
Skyldighet att tillhandahålla uppgifter
2 § En juridisk person ska på begäran av en myndighet utan
dröjsmål lämna ut den dokumentation som anges i 1 §.
En juridisk person ska på begäran av en verksamhetsutövare
tillhandahålla den dokumentation som anges i 1 §, om
verksamhetsutövaren genomför åtgärder för kundkännedom med
anledning av en transaktion eller en affärsförbindelse med den
juridiska personen.
En verklig huvudman i en juridisk person ska på begäran av den
juridiska personen tillhandahålla de uppgifter som anges i 1 §
första stycket första meningen. Lag (2019:736).
Skyldighet att anmäla uppgifter för registrering
3 § En juridisk person ska anmäla uppgifterna enligt 1 §
första stycket till Bolagsverket för registrering i registret
över verkliga huvudmän.
En anmälan ska göras
1. samtidigt som den juridiska personen anmäler sig för
registrering, om Bolagsverket är behörig
registreringsmyndighet, eller
2. senast fyra veckor från det att den juridiska personen har
registrerats av en annan behörig registreringsmyndighet.
När ett förhållande som har anmälts ändras, ska den juridiska
personen anmäla förändringen för registrering. Anmälan ska
göras utan dröjsmål efter det att den juridiska personen fått
kännedom om det ändrade förhållandet. Lag (2022:1539).
4 § För en ideell förening eller annan juridisk person som
inte omfattas av ett krav på registrering av grundläggande
information om den juridiska personen gäller 1–3 §§ först när
en uppgift om verklig huvudman lämnas till en
verksamhetsutövare med anledning av åtgärder för
kundkännedom.
En anmälan för registrering i registret över verkliga
huvudmän ska göras inom fyra veckor från det att uppgiften
lämnades till verksamhetsutövaren. En uppgift om att en
verklig huvudman saknas behöver dock inte anmälas för
registrering.
5 § Om en juridisk person som avses i 4 § första stycket tar
emot eller samlar in pengar eller annan egendom i syfte att
främja ett varaktigt ändamål som innebär att pengar eller
egendom överförs till en annan fysisk eller juridisk person,
ska uppgifter om den juridiska personens styrelseledamöter
eller motsvarande befattningshavare och firmatecknare
anmälas, om sådana uppgifter inte tidigare anmälts till ett
offentligt register. Anmälan ska ske inom den tid som anges i
4 § andra stycket.
6 § En juridisk person som avses i 4 eller 5 § och som har
ett politiskt, religiöst, kulturellt eller annat sådant
ändamål eller är ett trossamfund som inte registrerats i
handelsregistret enligt handelsregisterlagen (1974:157) är
inte skyldig att i anmälan ange uppgifter om fysiska personer
som är medlemmar i den juridiska personen, om en sådan
anmälan medför att medlemmens åskådning i något av dessa
avseenden blir känd.
Undantaget i första stycket gäller också om en anmälan annars
avslöjar personuppgifter som avses i artikel 9.1 i
Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/679 av den
27 april 2016 om skydd för fysiska personer med avseende på
behandling av personuppgifter och om det fria flödet av
sådana uppgifter och om upphävande av direktiv 95/46/EG
(allmän dataskyddsförordning). Lag (2018:333).
Truster
7 § För en fysisk eller juridisk person som driver verksamhet
som avser förvaltning av en trust gäller det som sägs om en
juridisk person i 1-3 §§ i fråga om trusten.
När 3 § andra stycket tillämpas ska fristen räknas från det
att verksamheten startar. Lag (2019:736).
Undantag
8 § Bestämmelsen i 3 § gäller inte om uppgifter om verklig
huvudman i en juridisk person eller trust har anmälts i ett
centralt register över verkliga huvudmän i en annan stat inom
EES. Lag (2019:736).
3 kap. Register över verkliga huvudmän
Registreringsmyndighet
1 § Bolagsverket ska föra ett register över verkliga huvudmän
och andra uppgifter som anmäls enligt denna lag.
Brister i anmälan
2 § Om den som har gjort en anmälan om registrering inte
följer de krav som gäller för en anmälan, får Bolagsverket
förelägga den juridiska personen att yttra sig i frågan eller
rätta till bristen inom en viss tid.
Om den som har gjort anmälan inte följer ett föreläggande
enligt första stycket, får registrering vägras.
Utebliven anmälan
3 § Om en juridisk person inte har anmält uppgifter för
registrering i registret över verkliga huvudmän inom den tid
som anges i 2 kap. 3 eller 4 §, eller om registrering vägrats
enligt 2 §, får Bolagsverket förelägga den juridiska personen
att lämna in en anmälan inom en viss tid.
Felaktiga uppgifter
4 § Om det kan antas att en uppgift i en anmälan om
registrering eller i registret över verkliga huvudmän är
felaktig, får Bolagsverket förelägga den juridiska personen
att rätta uppgiften eller visa att den inte är felaktig.
Om föreläggandet inte följs, får Bolagsverket besluta att
uppgiften inte ska registreras eller att uppgiften ska tas
bort från registret och förelägga den juridiska personen att
lämna in en ny anmälan. Lag (2019:736).
5 § De verksamhetsutövare och myndigheter som använder
registret ska anmäla till Bolagsverket om det finns anledning
att misstänka att uppgifterna i registret är felaktiga.
Brottsbekämpande myndigheter som använder registret ska göra
en sådan anmälan när det kan ske med hänsyn till utredning av
brott.
En anmälan enligt första stycket ska också göras om en
registreringsskyldig juridisk person inte har gjort en
anmälan inom den tid som anges i 2 kap. 3 eller 4 §.
Vite
6 § Om en juridisk person inte följer ett föreläggande enligt
2, 3 eller 4 §, får Bolagsverket vid vite förelägga den
juridiska personen eller den verkställande direktören, en
styrelseledamot eller en annan motsvarande befattningshavare
att inom en viss tid göra en anmälan eller ge in uppgifter
som den juridiska personen är skyldig att lämna enligt denna
lag.
7 § Om en juridisk person inte lämnar ut dokumentation till en
myndighet enligt 2 kap. 2 § första stycket, ska Bolagsverket
på begäran av myndigheten förelägga den juridiska personen,
den verkställande direktören, en styrelseledamot eller en
motsvarande befattningshavare att vid vite lämna ut
dokumentationen.
Om en verklig huvudman inte tillhandahåller uppgifter enligt
2 kap. 2 § tredje stycket, får Bolagsverket på begäran av den
juridiska personen förelägga den verkliga huvudmannen att vid
vite tillhandahålla uppgifterna. Lag (2019:736).
8 § Frågor om utdömande av vite enligt 6 och 7 §§ prövas av
Bolagsverket.
I anslutning till att vite döms ut får Bolagsverket även
förelägga nytt vite.
Truster
9 § För en fysisk person som driver verksamhet som avser
förvaltning av en trust gäller det som sägs om en juridisk
person i 2-4 §§, 6 § och 7 § första stycket. Lag (2019:736).
Överklagande
10 § Bolagsverkets beslut enligt denna lag får överklagas till
allmän förvaltningsdomstol.
Prövningstillstånd krävs vid överklagande till kammarrätten.
Lag (2019:736).
Avgifter
11 § Bolagsverket får ta ut avgifter för hantering av ärenden
enligt denna lag.
Bemyndigande
12 § Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer
får meddela föreskrifter om
1. innehållet i och övriga krav på anmälan enligt 2 kap.
3–5 §§,
2. innehållet i och övriga egenskaper hos registret med
uppgifter om verkliga huvudmän,
3. frågor om tillgång till registret, och
4. sådana avgifter som avses i 11 §.
Övergångsbestämmelser
2017:631
1. Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2017.
2. Har registreringsskyldighet uppstått i och med
ikraftträdandet av lagen ska en anmälan enligt 2 kap. göras
senast sex månader efter lagens ikraftträdande.