Post 681 av 10975 träffar
SFS-nummer ·
2020:272 ·
Visa register
Lag (2020:272) om konto- och värdefackssystem
Departement: Finansdepartementet FMA B
Utfärdad: 2020-04-30
Ändring införd: t.o.m. SFS 2024:890
Ikraft: 2020-09-10
Konto- och värdefackssystem
1 § Skatteverket ska tillhandahålla en teknisk plattform som
ger myndigheter tillgång till uppgifter om innehavare av
konton och värdefack hos institut (konto- och
värdefackssystem). Uppgifterna ska vara direkt och omedelbart
tillgängliga för sökning genom konto- och värdefackssystemet.
Med institut avses
1. kreditinstitut och utländska kreditinstitut som driver
verksamhet från filial i Sverige, och
2. värdepappersbolag och utländska värdepappersföretag som
driver verksamhet från filial i Sverige och som har tillstånd
att ta emot kunders medel på konto.
2 § Konto- och värdefackssystemet ska, i fråga om
1. fysiska personer, ge tillgång till uppgifter om namn och
person- eller samordningsnummer eller, om sådant nummer
saknas, födelsedatum för samtliga innehavare av ett konto
eller värdefack och, i förekommande fall, motsvarande
uppgifter om företrädare för innehavare,
2. juridiska personer, ge tillgång till uppgifter om
företagsnamn, särskilt företagsnamn och i förekommande fall
organisationsnummer för samtliga innehavare av ett konto eller
värdefack samt namn och person- eller samordningsnummer eller,
om sådant nummer saknas, födelsedatum för innehavares verkliga
huvudmän och fullmaktshavare,
3. konton, ge tillgång till uppgifter om Iban-nummer eller, om
sådant nummer saknas, annat nummer som identifierar kontot
samt datum för kontots öppnande och avslutande, och
4. värdefack, ge tillgång till uppgifter om hyresperiodens
varaktighet.
Ett institut ska se till att uppgifterna enligt första stycket
är direkt och omedelbart tillgängliga för sökning i konto- och
värdefackssystemet fram till dess att fem år har gått från det
att tjänsten avslutades.
3 § Följande myndigheter har rätt att ta del av uppgifter
genom konto- och värdefackssystemet:
1. Polismyndigheten, Säkerhetspolisen, en åklagarmyndighet,
Tullverket, Kustbevakningen och Skatteverket, om uppgifterna
behövs i en utredning enligt bestämmelserna om förundersökning
i brottmål eller för att besvara en begäran från Europol,
2. Polismyndigheten, Säkerhetspolisen, en åklagarmyndighet och
Skatteverket, om uppgifterna behövs i en utredning om
självständigt förverkande,
3. Polismyndigheten, Säkerhetspolisen, Tullverket och
Skatteverket, om uppgifterna behövs i verksamhet för att
förebygga, förhindra eller upptäcka sådan brottslighet som
anges i bilaga I till Europaparlamentets och rådets förordning
(EU) 2016/794 av den 11 maj 2016 om Europeiska unionens byrå
för samarbete inom brottsbekämpning (Europol) och om
ersättande och upphävande av rådets beslut 2009/371/RIF,
2009/934/RIF, 2009/935/RIF, 2009/936/RIF och 2009/968/RIF,
4. en åklagarmyndighet, om uppgifterna behövs i ett ärende om
rättslig hjälp i brottmål, på framställning av en annan stat
eller en mellanfolklig domstol, eller i ett ärende om
erkännande och verkställighet av en europeisk utredningsorder,
och
5. Polismyndigheten och Ekobrottsmyndigheten, om uppgifterna
behövs i deras verksamhet som kontor för återvinning av
tillgångar enligt rådets beslut 2007/845/RIF av den
6 december 2007 om samarbete mellan medlemsstaternas kontor
för återvinning av tillgångar när det gäller att spåra och
identifiera vinning eller annan egendom som härrör från brott.
Lag (2024:890).
3 a § Följande myndigheter ska, om de enligt annan författning
har rätt att begära att få ta del av uppgifterna, få tillgång
till uppgifter genom konto- och värdefackssystemet:
1. Skatteverket för att
- utföra revision och annan kontrollverksamhet,
- fullgöra Sveriges åtaganden att lämna upplysningar inom
ramen för Sveriges deltagande i det administrativa samarbetet
inom Europeiska unionen i fråga om beskattning eller andra
avtal som medför en skyldighet att lämna upplysningar i
skatteärenden, och
2. Kronofogdemyndigheten för att
- utreda om någon har egendom som kan tas i anspråk för
utmätning, kvarstad eller betalningssäkring,
- utöva tillsyn över meddelade näringsförbud,
- fullgöra Sveriges åtaganden vid gränsöverskridande
unionsförfaranden i fråga om kvarstad på bankmedel i mål och
ärenden av privaträttslig natur,
- lämna upplysningar inom ramen för Sveriges deltagande i det
administrativa samarbetet inom Europeiska unionen i fråga om
informationsutbyte mellan medlemsstaternas
socialförsäkringsinstitutioner. Lag (2022:618).
Tystnadsplikt
3 b § Ett institut, dess styrelseledamöter eller dess
anställda får inte obehörigen röja för kunden eller för någon
utomstående att en myndighet har gjort en sökning enligt 3
eller 3 a § i konto- och värdefackssystemet.
Bestämmelser om ansvar för den som bryter mot tystnadsplikten
finns i 20 kap. 3 § brottsbalken. Lag (2022:618).
Personuppgiftsbehandling
4 § Skatteverket är personuppgiftsansvarigt bara för den
behandling av personuppgifter som Skatteverket utför i konto-
och värdefackssystemet.
5 § Skatteverket får behandla personuppgifter i konto- och
värdefackssystemet om det är nödvändigt för att
1. de myndigheter som anges i 3 och 3 a §§ ska kunna göra
sökningar i systemet för de ändamål som anges i de
paragraferna, eller
2. föra loggar enligt 7 §. Lag (2022:618).
6 § Besked om att personuppgifter behandlas enligt 5 § får
inte lämnas ut till den enskilde.
Rätten att göra invändningar enligt artikel 21.1 i
Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/679 av den
27 april 2016 om skydd för fysiska personer med avseende på
behandling av personuppgifter och om det fria flödet av sådana
uppgifter och om upphävande av direktiv 95/46/EG (allmän
dataskyddsförordning) gäller inte vid behandling av
personuppgifter enligt denna lag.
7 § Skatteverket ska, om sådan skyldighet inte redan följer av
3 kap. 5 § brottsdatalagen (2018:1177), se till att det i
konto- och värdefackssystemet förs loggar över de
personuppgifter som behandlas.
Bemyndiganden
8 § Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer
får meddela föreskrifter om
1. hur institut ska ge tillgång till uppgifter i konto- och
värdefackssystemet, och
2. hur myndigheter ska få tillgång till uppgifter i konto- och
värdefackssystemet.